При приемки денежно-расчетных документов ответ.исполнитель должен проверить  документ, все ли заполнены реквизиты, соответствуют ли  подписи и печать заявленным  образцам, проверяет, есть ли средства на счете клиента, т.е. возможна ли оплата и после этого ответ.исполнитель подписывает документы и копии, убедившись, что они совпадают. На последнем экземпляре ставится личный штамп бухгалтера и возвращается клиенту. Если документы подлежат дополнительному контролю, то они передаются после подписи ответ.исполнителя контролеру. Контролер еще раз все тщательно проверяет, подписывает первый и второй экземпляр, проверив их соответствие и отдает на оплату. К документам подлежащим дополнительному контролю подлежат:
а) расчетно-денежные документы:
 операции проводимые без поручения клиентов, например пеня, не взысканная вместе с основным платежом.
 ордера на перечисление остатков по субсчетам;
 ордера по возврату и переадресовке сумм.
б) платежные документы и записи в аналитическом учете
 по сберегательным и депозитным счетам граждан и военнослужащих.
 штрафы, взысканные с клиентов за нарушение  правил  совершения расчетных операций.
 по счетам основных средств, МБП, дебиторов и кредиторов банка, сумм перечисленных по кор.счету до выяснения, хоз.расходов, расходов будущих периодов, операционных и разных доходов и расходов.
 по счетам кассового исполнения бюджета
 по ссудным счетам частных заемщиков, и депозитным счетам уполномоченных.
 Ордера по счетам капиталов банка, иностранных операций, подкреплений и излишков  касс, прибылей и убытков, долгов, списанных в убыток, закрытие депозитных и других счетов, исправительные ордера должны иметь контролирующую подпись главного бухгалтера.  Ордера по иностранным операциям подписываются начальником валютного отдела. Ордера  на прием  и отсылку денег, хранящихся в денежном хранилище , а также по операциям с резервными фондами должны иметь кроме подписи исполнителя и главного бухгалтера, визы управляющего и зав.кассой.
 Кассовые расходные операции, выполняемые бухгалтерами контролируются контролером. Этот контроль выполняется для того, чтобы не допустить:
 оплаты неправильно оформленных документов и чеков с подписями и печатью не соответствующих заверенным;
 чтобы чеки в кассу не попали без подписи операционного работника и  контролера.
 чтобы не были допущены исправления и дописки в кассовые документы
 Контроль ведется по кассовому журналу по приходу и расходу. По кассовым операциям квитанции о приеме денег выдаются только после фактического поступления денег в кассу. Приходный кассовый ордер составленный бухгалтером подписывается им, а если деньги приняты у работника банка, то ордер выписывается в двух экземплярах, один из которых используется как квитанция. Когда ордер возвращается из кассы с подписью кассира в бухгалтерию, бухгалтер проверяет достоверность его подписи и делает проводку.
 У каждого контролера должны быть свои образцы подписей как должностных лиц банка, так и   клиентов, они не должны пользоваться теми же образцами подписей, что и ответ.исполнители. В карточках образцов подписей  клиентов указывается выдача чековой книжки ее номер.
 Открытие счетов производится главным бухгалтером, с разрешения управляющего. Если меняются карточки с образцами подписей, то ответ.исполнитель вместе со старыми карточками представляет главному бухгалтеру, а тот после проверки подписывает их. Если счет закрывается  или меняется название организации, то  клиент обязан вернуть чековую книжку со всеми неиспользованными бланками чеков. Чековую книжку принимает главный бухгалтер, погашает  все неиспользованные чеки, вырезая часть чека и потом передает работнику , который в программе «операционный день банка» закрывает счета.
 Контролю так же подлежит учет и хранение всех печатей и штампов банка. Все они регистрируются в отдельной  пронумерованной, прошнурованной и заверенной печатью книге, где должны быть все подписи принявших и сдавших эти печати. Главный бухгалтер осуществляет контроль за состоянием бухгалтерской работы, своевременностью составления баланса и всех отчетов, периодически проверяет своевременность и полноту списания и зачисления  средств  по счетам клиентов.