ТГО банка «Асака» на основании данных бухгалтерского учета составляют ежедневный балансовый отчет по форме и объему, установленному Центральным банком РУз. Ежедневно по остаткам счетов на конец рабочего дня составляется балансовый отчет по счетам второго порядка. Баланс передается в Республиканское отделение банка «Асака» после проверки и составления сводного баланса представляется в ГТУ ЦБ РУз в департамент лицензирования и регулирования деятельности коммерческих банков. К формам отчетности прилагаются: ведомость остатков по счетам 19909 «Счета к получению» и 29802 «Счета к оплате», 16505 «Незаконченное строительство»; ведомость сумм перечисленных по взаимным расчетам до выяснения; Каждая из отчетных форм и ведомости должны быть детально рассмотрены руководителем и главным бухгалтером банка. Отчетность по кассовым операциям подписывается старшим кассиром или зав.кассой. Состав, содержание и порядок предъявления бухгалтерского годового отчета устанавливается отдельными указаниями банков РУз. Назначение, срок передачи отчетов и форм, прилагаемых к ним указаны в инструкциях от 18.05.96г. за №221 «Правила организации статистической отчетности в банках Республики Узбекистан». Поступающая бухгалтерская отчетность проверяется, анализируется и на ее основании принимаются необходимые управленческие решения. В восемь часов утра работники бухгалтерии начинают рабочий день. День начинается с разборки лицевых счетов и формирования выписок клиентов. Затем бухгалтера погашают К-2. В 9-00 часов начинают приходить клиенты. Работники бухгалтерии принимают платежные документы от клиентов. Если клиент принес документы в операционное время с 9-00 до 12-00, то оплата этих документов производится в этот опер.день. Если клиент принес документы после обеда (работа с клиентами осуществляется с 14-00 до 16-00), то оплата осуществляется следующим днем. В 12-00 прием документов завершается и работники бухгалтерии вводят документы в компьютер, после чего формируется и отправляется рейс. Платежные документы на основании, которых произведены были все операции за день проверяются ответ.исполнителем. На втором экземпляре ставиться штамп ответисполнителя и дата приемки и отправки документа, и на следующий день сверяется с лицевыми счетами и прикладывается к выпискам клиента. Первый экземпляр подшивается в документы дня. Оплата всех расчетно-денежных документов, включая платежи в бюджет и выплату заработной платы с депозитных счетов до востребования производится только при наличии средств на этих счетах.
|